Pożyczki międzybankowe to... Pojęcie, definicja, cechy charakterystyczne i stopy procentowe

Centra zasobów kontaktują się nie tylko ze zwykłymi obywatelami, dużymi firmami i urzędnikami. Rozwijają one także wzajemnie korzystną współpracę z innymi podmiotami, tworząc tzw. rynek pożyczek międzybankowych.

Jak realizowany jest proces wzajemnego kredytowania, jakie są znane rodzaje refinansowania i czym się charakteryzują? Odpowiedzi na te i wiele innych pytań dotyczących tematu znajdziecie poniżej.

Pojęcie pożyczek międzybankowych

Kredyty międzybankowe to kredyty, które są udzielane przez jeden organ drugiemu. Mają one za zadanie regulować wypłacalność (płynność) tych ostatnich. Bank centralny jest postrzegany jako główny finansista na rosyjskim rynku gospodarczym. Inne organizacje komercyjne i publiczne są zarówno wierzycielami, jak i dłużnikami.

Depozyty (kredyty) międzybankowe są dość dużym mechanizmem. Istota jego funkcjonowania polega na przeprowadzaniu transakcji dłużnych jednego rodzaju, a także na lokowaniu kredytów w innych strukturach bankowych. Innymi słowy, w przypadku braku zasobów, firma nabywa aktywa na kredyt na z góry określony okres czasu. W przypadku nadwyżki wystawia aktywa na sprzedaż innym przedstawicielom.

Pożyczki międzybankowe udzielane są zazwyczaj na krótki okres czasu. Zgodnie ze standardową linią kredytową, pożyczki są dostępne w 1, 2, 9, 14, a nawet 90 dni. Warto mieć na uwadze, że jeśli strony transakcji dojdą do porozumienia, okres kredytowania może wynosić nawet półtora roku.

Aspekt praktyczny

Porozumienie w sprawie refinansowania można osiągnąć w drodze indywidualnych negocjacji lub poprzez pośredników. Kolejnym krokiem jest zawarcie prawnie wiążącego porozumienia.

Podmioty komercyjne w Federacji Rosyjskiej, które najczęściej zgłaszają się do Centralnego Banku Rosji po pożyczki międzybankowe, są sponsorowane dwoma metodami: pierwsza polega na wypłacaniu pieniędzy na zasadzie ścisłej kolejności zgłoszeń, a druga - na podstawie przetargów bankowych.

Zatem mechanizm, w którym uczestniczy kilka podmiotów, jest swoistym źródłem, które umożliwia im, poprzez współpracę na zasadzie wzajemnych korzyści, wynegocjowanie, a następnie utrzymanie własnej wypłacalności.

Rynek międzybankowy

Jednym z głównych elementów rynku międzybankowego jest giełda międzybankowa. Składa się on z określonych transakcji pieniężnych przeprowadzanych przez Bank Centralny i inne organy. Pożyczki udzielane oddziałom banków nazywane są zobowiązaniami zarządzanymi. Warto wspomnieć, że w tym przypadku aktywnym agentem jest sama organizacja: pozyskuje ona środki zwracając się bezpośrednio do przedstawiciela centrum finansowego.

Rynek międzybankowy (transakcje międzybankowe) pełni więc rolę sponsora wielu działań gospodarczych. Wspiera ich płynność i stabilność.

Wymiana IBC

Zasadne jest scharakteryzowanie wymiany SSU funkcjonującej w Federacji Rosyjskiej jako słabo rozwiniętej i wąskiej. Po pierwsze, można to wyjaśnić brakiem zaufania między partnerami.

Z przeprowadzonej analizy wynika, że 90% pożyczek udzielonych sobie nawzajem przez wierzycieli państwowych i komercyjnych ma termin zapadalności do jednego tygodnia. Można stwierdzić, że rynek kredytów międzybankowych jest strukturą, która funkcjonuje tylko w sferze relacji korespondencyjnych. Jest to kwestia absolutnej krótkotrwałości. A poziom relacji powierniczych na tym rynku jest minimalny.

Międzybankową wymianę pieniężną należy rozumieć jako ważki element piramidy finansowej. Warto wiedzieć, że w pełni zapewnia on dystrybucję wolnych środków pieniężnych wśród instytucji kredytowych w odpowiednim czasie, a także ustanawia efektywność mechanizmu bankowego Federacji Rosyjskiej. Poza wspieraniem funkcjonalności danej instytucji bankowej, refinansowanie pomaga również stabilizować gospodarkę kraju, dla której pozycja każdej firmy jest niezwykle ważna.

W Federacji Rosyjskiej funkcjonuje specjalny mechanizm rejestracji pożyczek międzybankowych, które charakteryzują się krótkim czasem trwania. Jej górną granicę wyznacza referencyjna stopa procentowa overnight, a dolną kwota na lokatach overnight "tom next" CBA.

Prezentowane wskaźniki zaliczane są do grupy operacji stałego dostępu. Są one stosowane do w celu absorpcji i utrzymania płynności instytucji na odpowiednim poziomie. Dolne i górne granice oprocentowania kredytów międzybankowych mogą być dostosowywane przez główny organ bankowy indywidualnie lub w sposób symetryczny minimalny i maksymalny granice.

Klasyfikacja

Kategoria pożyczek międzybankowych jest rodzajem systemu pieniężnego, który pozwala instytucjom bankowym będącym partnerami rozwijać wzajemnie korzystną współpracę i organizować sprawną obsługę własnych baz klientów.

Według kryteriów cech organizacyjnych refinansowania, kredyty międzybankowe klasyfikuje się odpowiednio. Przykładowo, pożyczki terminowe to pożyczki pieniężne, których umowa określa ostateczną, dokładną datę spłaty. Kredyty na żądanie są rodzajem kredytu, który polega na przeprowadzeniu określonej transakcji. Sprawia, że określony okres spłaty pożyczonych pieniędzy staje się okresem otwartym, innymi słowy wierzyciel ma prawo żądać spłaty kiedy tylko zechce.

Klasyfikacja według kryterium płatności

Według kryterium płatności wyróżnia się następujące klasyfikacje: z oprocentowaniem rynkowym, z podwyższonym oprocentowaniem i z oprocentowaniem preferencyjnym. Ten pierwszy wynika z rynkowej podaży i popytu, które kształtują się w momencie uruchomienia kredytu. Wyższe oprocentowanie kredytu międzybankowego wynika z ewentualnego ryzyka związanego z pożyczaniem pieniędzy konkretnemu kupcowi. (kredyty preferencyjne są stosowane dość rzadko). Jest on traktowany jako jeden z elementów zróżnicowanego rozwiązania.

Pożyczka zabezpieczona

Przez pożyczki zabezpieczone należy rozumieć rodzaj pożyczek opartych na zastawianiu nieruchomości, w odniesieniu do tej części, która jest zastawiana w ramach centrum finansowego. Akceptowane są następujące rodzaje pożyczek:

• mocowany;
• zabezpieczone w części;
• niezabezpieczony.

Według statystyk, większość pożyczek międzybankowych to pożyczki niezabezpieczone.

Dokumenty związane z obsługą kredytu

Następnie warto rozważyć kwestię pożyczek międzybankowych. Warto wspomnieć, że potwierdzeniem współpracy obu struktur bankowych jest podpisanie umowy generalnej (umowa pożyczki).

Bank, który jest uznawany za kredytobiorcę, musi przedstawić pracownikom instytucji udzielającej kredytu następujący zestaw dokumentów

• list motywacyjny;
• dokumentacja zawierająca informacje o banku kredytobiorcy: jego sytuacji finansowej, wysokości aktywów itp;
• kopia statutu banku i licencji finansowej;
• papier z podpisami i pieczątkami, który służy jako potwierdzenie decyzji pracowników w sprawie pożyczki;
• Dokumenty opisujące rentowność lub jej brak w działalności banku;
• dokument potwierdzający działalność instytucji kredytowej, która ubiega się o pożyczkę i powiadamiający pożyczkodawcę o liczbie pożyczek wypłaconych klientom, charakteryzujący również liczbę partnerów będących depozytariuszami.

Dodatkowo pracownicy instytucji wspierającej mogą poprosić o udokumentowanie niektórych rachunków kredytów międzybankowych, pozycji bilansowych za poprzedni rok i w momencie składania wniosku.

Metody przetwarzania pożyczek

Przez umowę pożyczki należy rozumieć sposób zorganizowania kredytu, który jest wykorzystywany w procesie realizacji jednorazowych transakcji. Dzieje się tak, gdy między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą nie ma specjalnego zaufania, bo wcześniej nie współpracowali.

Tutaj okres refinansowania wynosi zazwyczaj od tygodnia do miesiąca. Warto zaznaczyć, że w zależności od wyników indywidualnych negocjacji może być ona większa niż.

Przedstawiciele instytucji bankowych zazwyczaj uzgadniają wcześniej telefonicznie lub mailowo, po czym wszystkie uzgodnione szczegóły są dokumentowane, prawnie formalizowane i certyfikowane.

Umowa o kredyt międzybankowy zawiera informacje o

• wielkość kredytu, który chce zaciągnąć kredytobiorca
• okres ważności pożyczki;
• poziom stopy procentowej;
• odpowiedzialność za przestrzeganie warunków umowy, i tak dalej.

Stopa procentowa określona w umowie jest ustalana w dniu jej zawarcia, z poziomu istniejącego w tym momencie na rynku finansowym. Umowa pożyczki, potwierdzona pieczęciami i podpisami, jest dokumentem prawnym. Stanowi podstawę w postępowaniu sądowym, które dotyczy niespłacenia pożyczonych pieniędzy.

Za drugi sposób udzielenia kredytu uznaje się umowę generalną, która dokumentuje transakcje na rynku finansowym. Dokument ten jest formularzem, który zawiera szczegóły techniczne dotyczące realizacji transakcji w ramach finansowego planu kredytowego.

Księgowanie pożyczek międzybankowych

Ponadto warto rozważyć kwestię księgowości. W strukturze banku będącego wierzycielem udzielone kredyty międzybankowe księguje się na koncie 320 "Depozyty i kredyty udzielone instytucjom kredytowym".

Warto zauważyć, że w dniu obciążenia rachunku korespondencyjnego banku wierzyciela (jeśli nie ma bezpośredniej relacji korespondencyjnej między bankami) lub zdeponowania ich na rachunku LORO dłużnika, istotne są następujące zapisy

• Konto 32001-32010 "Depozyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym.
• Kt 30102 "Rachunki korespondencyjne instytucji kredytowych w Banku Rosji. Jest to obciążenie rachunku korespondencyjnego wierzyciela.
• Konto 32001-32010 "Depozyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym.
• Kt 30109 "Rachunki korespondencyjne organizacji kredytowych. Chodzi o zapisanie pieniędzy na rachunku LORO dłużnika.

W jednostce będącej kredytobiorcą otrzymane kredyty międzybankowe ujmuje się na koncie 313 "Depozyty i kredyty otrzymane przez organizacje kredytowe od organizacji kredytowych".

W przypadku otrzymania pożyczki międzybankowej przez pożyczkobiorcę stosuje się następujące zapisy

• Konto 30102 "Rachunki korespondencyjne organizacji kredytowych w Banku Rosji.
• Kt 31301-31309 "Pożyczki i depozyty otrzymane przez organizacje kredytowe od instytucji udzielających pożyczek. organizacje".

W ciągu pierwszych trzydziestu dni zarówno w strukturze banku występującego jako kredytobiorca, jak i w instytucji-kredytodawcy naliczane są odsetki za korzystanie z kredytu międzybankowego. Warto zauważyć, że naliczone odsetki są ujmowane w ostatecznym dzień roboczy w tym miesiącu. Obowiązują następujące zapisy:

• Dt 70606 "Wydatki".
• Kt 47426 "Zobowiązania do zapłaty odsetek". Co do zasady, w odniesieniu do kwoty odsetek, które zostały naliczone w instytucji zaciągającej pożyczkę.
• Dt 47427 "Należności z tytułu odsetek".
• Kt 70601 "Dochód". Co do zasady, w odniesieniu do kwoty odsetek, które przypadają instytucji działającej jako pożyczkodawca.

część zaciskowa

Przeanalizowaliśmy zatem pojęcie, definicję, warunki i zasady udzielania pożyczek międzybankowych. Podsumowując, Bank Centralny Federacji Rosyjskiej wydaje dziś innym instytucjom finansowym następujące odmiany kredyty wobec papiery wartościowe stanowiące zabezpieczenie.

Podsumujmy więc. Pierwszym krokiem jest złożenie wniosku o pożyczkę międzybankową. Po złożeniu wniosku kredytowego bank kredytujący dokonuje oceny kredytobiorcy, analizuje jego wypłacalność i płynność finansową w momencie składania wniosku kredytowego, weryfikuje wiarygodność przedstawionych informacji itp. Warto zaznaczyć, że na pozytywną odpowiedź korzystnie wpływają bliskie kontakty z dużymi, reprezentatywnymi podmiotami gospodarczymi, których reputacja z reguły odgrywa rolę zabezpieczenia. Po zatwierdzeniu pożyczkobiorcy sporządzana jest i podpisywana umowa pożyczki. Na przykład na rachunek bieżący (korespondencyjny) wpływają pieniądze.

Jest jeszcze drugi etap współpracy. Odbywa się to po dokonaniu przelewu fundusze. Dotyczy to regularnych sprawozdań składanych pożyczkodawcy przez instytucję pożyczkową. Informacja ta dotyczy celowego wykorzystania refinansowania. Dla instytucji udzielającej pożyczki najważniejsze jest, aby pożyczone pieniądze zostały zainwestowane w dziedzinie gospodarczej i finansowej i jak najszybciej przyniosły zysk. Jest to jedyny sposób na odzyskanie przez dłużnika tych środków pieniężnych bez utraty własnej płynności finansowej i w jak najkrótszym czasie.

Należy zauważyć, że na system pożyczek międzybankowych w Rosji negatywnie wpłynął światowy kryzys gospodarczy. To właśnie po nim stan rynku pieniężnego uległ znacznemu pogorszeniu. Jego działanie charakteryzuje się wskaźnikami, które znajdują odzwierciedlenie w gospodarce za pomocą specjalnych wskaźników. Wśród nich należy zwrócić uwagę na następujące kwestie:

1. MIBOR to średnia statystyczna z ilości stawek refinansowych oferowanych przez instytucje finansowe.
2. MIBID - wniosek o przejęcie, czyli inaczej mówiąc oprocentowanie, według którego instytucje bankowe są gotowe stać się właścicielami kredytu międzybankowego.
3. MIACR. Należy wiedzieć, że wskaźnik ten wskazuje rzeczywiste średnie praktyczne oprocentowanie kredytów.

Spłata pożyczonych środków następuje jednorazowo na rachunek korespondencyjny banku kredytującego na koniec okresu kredytowania. Potrzebne pamiętać, co wcześniejsza spłata pożyczki jest możliwe tylko za pisemną zgodą udzielającego pożyczki.